******有限公司财务收支情况审计报告》（儋审报﹝2023﹞4号），报告指出了我司在国有资产长期闲置等方面存在的问题，并提出了审计意见和建议。
******办公室关于印发<关于进一步加强审计整改工作的实施意见>;的通知》（儋委办发〔2019〕92号）要求，对审计发现的问题进行了认真研究和分析，并制定整改措施，督办推动。现将审计整改结果公告如下：
一、关于“市城投公司内部审计监督缺失，未配备内审人员开展相关内部审计工作”的问题整改情况。
采取整改措施：我司根据实际情况设立内控部并设置内部审计岗位，该部门负责全公司的内控体系建设、风险控制体系建设、内审工作及法律事务相关工作。
整改结果：已整改。
二、关于“会计核算不规范”的问题整改情况。
（一）市城投公司记账凭证填制不规范。
采取整改措施：记账凭证已根据审计要求在审核、过账、出纳栏签章。
整改结果：已整改。
（二）职工高温补贴会计核算不规范。
采取整改措施：高温津贴已纳入工资会计科目核算。
整改结果：已整改。
（三）会计核算不正确，虚增收入11.31万元。
采取整改措施：我司已调整有关会计核算科目。下一步我司今后将对会计核算的严谨性严格要求。
整改结果：已整改。
三、关于“固定资产账实不符、账账不符”的问题整改情况。
（一）固定资产账实不符，涉及金额1.62万元。
采取整改措施：我司已完成丢失资产盘点、出具清理报告，完成账务处理。
整改结果：已整改。
（二）固定资产账账不符，涉及金额41.78万元。
采取整改措施：我司已完成相关账目调整。
整改结果：已整改。
四、关于“农业综合开发项目资金未发挥效益”的问题整改情况。
******有限公司投资管理制度（试行）》，今后将扎实做好项目前期谋划工作。
整改结果：已整改。
五、关于“国有资产长期闲置，未发挥效益”的问题整改情况。
采取整改措施：一是佳华小区商铺我司计划依托专业商业公司的客户资源与运营经验盘活闲置商铺，目前正在与第三方公司洽谈。二是怡心花园小区商铺目前出租率为93.04%，未出租商铺计划下一步重新评估租金并适当放宽承租条件后再次投放市场。
整改结果：正在整改。
六、关于“商铺出租应收未收租金1005.13万元”的问题整改情况。
采取整改措施：我司已完成出租合同补签，租金欠款方面，我司将催促剩余两家单位尽快支付历年租金。
整改结果：正在整改。
七、关于“未建立健全“三重一大”决策事项配套制度”的问题整改情况。
******有限公司投资管理制度（试行）》。
整改结果：已整改。
八、关于“重复享受引进人才住房待遇，涉及资金28.15万元”的问题整改情况。
采取整改措施：该问题所涉及的14名员工，在职的4名员工已于2023年9月开始通过工资扣除方式按月退回人才住房补贴，对于10名已离职的员工，我司通过发函的形式，要求退回已领取的人才住房补贴。
整改结果：正在整改。
九、关于“违规发放领导人员高温、物业和通讯补贴7.76万元”的问题整改情况。
采取整改措施：已扣回额外领取的补贴。
整改结果：已整改。
十、关于“公司领导人员违规进行职务消费，涉及金额3884元”的问题整改情况。
采取整改措施：审计期间已收到退款。
整改结果：已整改。
十一、关于“超额计提代建管理费，涉及金额1623.86万元”的问题整改情况。
采取整改措施：我司已根据审计要求调整相关会计科目或冲减相关费用收入的会计凭证、科目余额表等。
整改结果：已整改。
十二、关于“项目建设成本控制不严格，增加项目开发成本773.84万元”的问题整改情况。
******有限公司工程成本管理办法（试行）》，规范项目建设成本管控，统筹项目管理工作。
整改结果：已整改。
十三、关于“3个往年审计发现问题未完成整改”的问题整改情况。
采取整改措施：一是“怡心花园路市政工程混凝土试块抗压强度检测报告存在虚假”问题已整改。二是“儋州市振兴南路改造工程超付进度款”问题已整改。三是“部分项目未按时进行竣工结算”问题：共计10个，已完成3个项目结算。目前正在加紧督促施工单位完善结算资料并提交我司审核，同步对接审核单位加快结算审核进度。
整改结果：正在整改。
我司对上述公告内容的真实性和准确性负责。
特此公告。
******有限公司
2023年11月30日
******办公室关于印发<关于进一步加强审计整改工作的实施意见>;的通知》（儋委办发〔2019〕92号）要求，对审计发现的问题进行了认真研究和分析，并制定整改措施，督办推动。现将审计整改结果公告如下：
一、关于“市城投公司内部审计监督缺失，未配备内审人员开展相关内部审计工作”的问题整改情况。
采取整改措施：我司根据实际情况设立内控部并设置内部审计岗位，该部门负责全公司的内控体系建设、风险控制体系建设、内审工作及法律事务相关工作。
整改结果：已整改。
二、关于“会计核算不规范”的问题整改情况。
（一）市城投公司记账凭证填制不规范。
采取整改措施：记账凭证已根据审计要求在审核、过账、出纳栏签章。
整改结果：已整改。
（二）职工高温补贴会计核算不规范。
采取整改措施：高温津贴已纳入工资会计科目核算。
整改结果：已整改。
（三）会计核算不正确，虚增收入11.31万元。
采取整改措施：我司已调整有关会计核算科目。下一步我司今后将对会计核算的严谨性严格要求。
整改结果：已整改。
三、关于“固定资产账实不符、账账不符”的问题整改情况。
（一）固定资产账实不符，涉及金额1.62万元。
采取整改措施：我司已完成丢失资产盘点、出具清理报告，完成账务处理。
整改结果：已整改。
（二）固定资产账账不符，涉及金额41.78万元。
采取整改措施：我司已完成相关账目调整。
整改结果：已整改。
四、关于“农业综合开发项目资金未发挥效益”的问题整改情况。
******有限公司投资管理制度（试行）》，今后将扎实做好项目前期谋划工作。
整改结果：已整改。
五、关于“国有资产长期闲置，未发挥效益”的问题整改情况。
采取整改措施：一是佳华小区商铺我司计划依托专业商业公司的客户资源与运营经验盘活闲置商铺，目前正在与第三方公司洽谈。二是怡心花园小区商铺目前出租率为93.04%，未出租商铺计划下一步重新评估租金并适当放宽承租条件后再次投放市场。
整改结果：正在整改。
六、关于“商铺出租应收未收租金1005.13万元”的问题整改情况。
采取整改措施：我司已完成出租合同补签，租金欠款方面，我司将催促剩余两家单位尽快支付历年租金。
整改结果：正在整改。
七、关于“未建立健全“三重一大”决策事项配套制度”的问题整改情况。
******有限公司投资管理制度（试行）》。
整改结果：已整改。
八、关于“重复享受引进人才住房待遇，涉及资金28.15万元”的问题整改情况。
采取整改措施：该问题所涉及的14名员工，在职的4名员工已于2023年9月开始通过工资扣除方式按月退回人才住房补贴，对于10名已离职的员工，我司通过发函的形式，要求退回已领取的人才住房补贴。
整改结果：正在整改。
九、关于“违规发放领导人员高温、物业和通讯补贴7.76万元”的问题整改情况。
采取整改措施：已扣回额外领取的补贴。
整改结果：已整改。
十、关于“公司领导人员违规进行职务消费，涉及金额3884元”的问题整改情况。
采取整改措施：审计期间已收到退款。
整改结果：已整改。
十一、关于“超额计提代建管理费，涉及金额1623.86万元”的问题整改情况。
采取整改措施：我司已根据审计要求调整相关会计科目或冲减相关费用收入的会计凭证、科目余额表等。
整改结果：已整改。
十二、关于“项目建设成本控制不严格，增加项目开发成本773.84万元”的问题整改情况。
******有限公司工程成本管理办法（试行）》，规范项目建设成本管控，统筹项目管理工作。
整改结果：已整改。
十三、关于“3个往年审计发现问题未完成整改”的问题整改情况。
采取整改措施：一是“怡心花园路市政工程混凝土试块抗压强度检测报告存在虚假”问题已整改。二是“儋州市振兴南路改造工程超付进度款”问题已整改。三是“部分项目未按时进行竣工结算”问题：共计10个，已完成3个项目结算。目前正在加紧督促施工单位完善结算资料并提交我司审核，同步对接审核单位加快结算审核进度。
整改结果：正在整改。
我司对上述公告内容的真实性和准确性负责。
特此公告。
******有限公司
2023年11月30日
